В регламенте, выпущенном управлением Федеральной налоговой службы по Москве, который оказался в распоряжении газеты "Коммерсант", говориться, что в 2008 году для выявления аффилированности между компаниями налоговики будут интересоваться IP-адресами, с которых налогоплательщики общаются с банками через системы интернет-доступа "банк-клиент".
Также ФНС будет интересоваться сведениями о фактической деятельности фирм и уровне зарплаты работников.
Газета пишет, что регламент организации работы налоговиков Москвы описывает, как инспекторам следует на практике применять статью 93.1 Налогового кодекса, дающую налоговым органам право запрашивать документы не только у проверяемого налогоплательщика, но и у контрагентов компании.
С 2007 года ФНС, согласно статье 93.1 Налогового кодекса, может запрашивать документы по всей цепочке фирм в любой момент при возникновении "обоснованной необходимости" в этом.